4月17日晚间马钢股份(600808)、宝钢股份(600019)同时公告，马钢股份拟向关联方宝钢股份转让公司全资子公司马鞍山钢铁有限公司（下称“马钢有限”）35.42%股权，预计交易金额约51.39亿元。同时，宝钢股份拟以现金方式向马钢有限增资38.61亿元，上市公司放弃增资认缴权。

上述交易完成后，马钢股份持有马钢有限的股权将由100%下降至51%，宝钢股份将持有马钢有限49%股权。

17日，马钢股份、宝钢股份与马钢有限已签订《关于马鞍山钢铁有限公司之股权转让协议》及《关于马鞍山钢铁有限公司之股东协议》，宝钢股份拟在受让相关股权的同时以现金38.61亿元增资马钢有限，其中2.66亿元计入马钢有限注册资本，35.95亿元计入马钢有限资本公积。

马钢有限由马钢股份于2024年12月23日以现金方式设立，公司于2025年2月27日完成现金出资。

以2025年2月28日为交割日，马钢股份将本部钢铁主业资产（不含已停产的3#高炉）、负债、人员、业务，所持15家全资及控股子公司的股权及所持3家参股公司的股权整体增资划转进入马钢有限。马钢有限为公司的全资子公司。

经评估，截至2025年2月28日，资产基础法下马钢有限净资产的评估值为145.06亿元，相较于马钢有限经审计合并报表归属于母公司股东的净资产125.29亿元，评估增值19.77亿元，增值率为15.78%；相较于马钢有限经审计单体报表净资产账面价值100.77亿元，评估增值44.29亿元，增值率为43.95%。本次评估增值主要为土地使用权评估增值。

基于上述评估结果，宝钢股份通过收购股权、增资合计取得马钢有限49%股权的总对价为90亿元。

马钢股份认为，本次交易有助于优化资本结构、增强资本实力，为公司后续发展提供资金支持。本次交易完成后，马钢有限仍然为本公司的控股子公司，不会导致公司的合并报表范围发生变更，不会对公司的业务发展和盈利水平产生不利影响，不存在损害公司及股东合法权益的情形，符合公司和股东的长远利益。

本次引入的投资者宝钢股份为全球领先的现代化钢铁企业，其建立了覆盖全国、遍及世界的营销和加工服务网络，在产品和区域上与马钢有限具有较高的协同度。本次交易有助于充分发挥宝钢股份的体系优势、市场影响力、技术领先、人才优势及协同经验，推进马钢有限在管理模式、商业模式等方面的革新，实现宝钢股份和马钢有限协同发展，变“单打独斗”为“结伴而行”，促进马钢有限提高核心竞争力和综合实力，加快公司新一轮规划的调整与落地，更好地落实公司整体战略，有益于公司长远合规及高质量发展。

宝钢股份则表示，马钢股份是中国单个生产基地最大的钢铁生产和销售商之一，形成了“特钢、轮轴、长材、板材”四大产品结构。本次投资符合本公司的战略规划，能够充分发挥本公司专业板块竞争优势，有效提升双方竞争力，实现协同联动发展并利益共享，进一步提升区域市场影响力和竞争力。