天和磁材今日（12月20日）开启申购，公司本次发行新股6607万股，其中，网上发行量2642.80万股，本次发行价格12.30元，发行市盈率20.13倍，网上发行日期为12月20日。

天和磁材主要从事烧结钕铁硼、烧结钐钴等高性能稀土永磁材料研发、生产、销售。近年来，公司依托包头区域稀土特色产业优势，深耕高性能稀土永磁材料领域，形成了“钕铁硼为主、钐钴为辅，成品与毛坯双轮驱动”的主营业务体系，大力拓展面向新能源汽车及汽车零部件、风力发电、节能家电等新兴应用领域的高性能成品业务。

公司先后成功配套以博泽、博世、西门子、现代电梯等为主的多家全球著名跨国公司以及上海海立、东方电气、中航三洋、上海电气、卧龙电驱、星林电子等为主的部分国内行业龙头客户。

根据中国稀土行业协会磁性材料分会的说明，烧结钕铁硼毛坯年产量达到5000吨的企业属于行业第一梯队。2023年度，公司毛坯产量超过8200吨，2024年上半年达5300余吨。

企业整体生产经营规模位居行业前列，处于国内稀土永磁材料行业第一梯队。

公司本次募集资金主要投向高性能钕铁硼产业化项目、高性能稀土永磁材料生产线智能化改造项目、高性能稀土永磁材料研发中心升级改造项目、年产3000吨新能源汽车用高性能钕铁硼产业化项目和补充流动资金等项目。募投项目建设完成后，将提高公司产品生产能力、丰富公司产品类型，提升公司研发创新能力、优化公司资产负债结构，全方位促进公司未来可持续发展。

近年来，受益于新能源汽车等行业的快速发展以及国家环保政策的日益趋严，公司营业收入、盈利能力整体保持稳定，资产总额持续增长。截至今年上半年末，公司总资产30亿元，2021年至2023年以及2024年上半年，公司营业收入分别为18.25亿元、28.85亿元、26.51亿元、12.67亿元。

从公司主营业务构成看，报告期内，下游应用领域需求增长，促使公司钕铁硼成品业务销量维持了持续增长的趋势，烧结钕铁硼成品销售收入占主营业务收入比例由2021年的60.12%上升至2024年1—6月的86.02%，销售占比快速提升。

主营业务收入分区域来看，公司内销收入占主营业务收入的比例高于外销，外销业务主要系烧结钕铁硼成品的销售，报告期内，外销收入占主营业务收入比例持续提升，2024年上半年，公司外销收入占比近五成。公司境外销售金额及占比较高的国家包括德国、日本等。

盈利方面，2021年至2023年以及2024年上半年，公司扣非后归母净利润为1.38亿元、1.91亿元、1.61亿元、6697万元。公司预计2024年实现的营业收入为23.5亿元至27.2亿元，预计扣非后归母净利润1.4亿元至1.72亿元。

校对：冉燕青